Das Angebot Amazon FBA erleichtert dir in vielerlei Hinsicht deinen Alltag als Amazon-Händler. Über die Lagerung, den Versand bis hin zum Rückversand steht Amazon an deiner Seite und kümmert sich um dich. Die Buchhaltung übernimmt Amazon FBA jedoch nicht, ist aber ein sehr relevantes Thema für dich und dein Business, um rechtlich auf der sicheren Seite zu sein. Macht es Sinn, Amazon FBA ohne Steuerberater zu nutzen?
Patrick Moeller
Last Updated on 9 November 2020Leistungen eines Steuerberaters für Amazon FBA
Ein Amazon-FBA-Business unterscheidet sich steuerrechtlich nicht von anderen Unternehmen. Es sind letztlich dieselben Aufgaben, die auf dich zukommen, ganz gleich auf welche Art und Weise du Produkte verkaufst. Wer sich noch nie mit dem Thema Steuern befasst hat, kann davon schnell überwältigt werden. Grundsätzlich ist es aber leicht verständlich.
Vor allem relevant ist es hier zu wissen, was die Einkommensteuer, Gewerbesteuer und die Umsatzsteuer sind und wie sie funktionieren. Der Teufel liegt aber wie so oft im Detail. Darum ziehen die meisten Unternehmen einen Steuerberater zurate.
Einkommensteuererklärung für Amazon FBA
Die Einkommensteuer ist sicherlich die Steuer, vor der sich die meisten fürchten: Einmal im Jahr wird sie in Form einer Einkommensteuererklärung eingereicht. Abhängig vom Gewinn wird daraus die für dich zu zahlende Einkommensteuer berechnet. Wenn der Gewinn in einem Jahr unerwartet hoch war, kann diese Steuerzahlung sehr hoch ausfallen. In der Regel tätigst du aber über dieses Jahr verteilt Vorauszahlungen abhängig von dem zu erwartenden Gewinn. Diese Vorauszahlungen werden mit der zu zahlenden Steuer natürlich verrechnet.
Und: Dein Gewinn muss nur versteuert werden, wenn er höher ist als 9.000,- EUR (wenn du ledig bist) oder höher als 18.000,- EUR (wenn du verheiratet bist). Einreichen musst du eine Einkommensteuererklärung jedoch immer, egal, wie hoch dein Gewinn ist. Dein Steuersatz steigt mit steigendem Gewinn. Der Höchstsatz liegt in Deutschland bei 45% und wird ab einem Gewinn von 260.000,- EUR angesetzt.
Ein Steuerberater kann die Einkommensteuererklärung für dich übernehmen. In dem Fall bilanziert er dein Geschäftsjahr, in dem er alle deine Einnahmen und Ausnahmen im Detail auswertet und gegenüber stellt und daraus deinen Gewinn oder möglicherweise deinen Verlust ableitet. Bei falschen Angaben in der Einkommensteuererklärung reagiert das Finanzamt je nach Art des Verstoßes nicht gerade zimperlich: Schnell können hohe Strafen drohen bis hin zum Vorwurf der Steuerhinterziehung. Die Einkommensteuererklärung von einem Fachmann vornehmen zu lassen, macht dementsprechend durchaus Sinn.
Gewerbesteuererklärung für Amazon FBA
Mit der Einkommensteuererklärung geht in der Regel die Gewerbesteuererklärung einher. Die zu zahlende Gewerbesteuer ist wie die Einkommensteuer von deinem Gewinn im jeweiligen Jahr abhängig. Die Gewerbesteuer liegt deutschlandweit bei 3,5% von deinem Gewinn. Liegt der Gewinn bei unter 24.500,- EUR wird keine Gewerbesteuer fällig. Der Wert gilt als Freibetrag.
Die 3,5% deines Gewinns ergeben den Gewerbesteuermessbetrag, der jedoch noch nicht der Betrag ist, den du an das Finanzamt überweisen musst. Zuerst muss der Betrag noch mit einem sogenannten Hebesatz multipliziert werden, der von der Gemeinde abhängt, in der dein Gewerbe angemeldet ist. Mindestens liegt der Hebesatz bei 200%, in Berlin bspw. bei 410%.
Rechenbeispiel:
- Jahresgewinn: 50.000,- EUR
- Zu versteuernder Gewinn: 50.000,- EUR – 24.500,- EUR = 25.500,- EUR
- Gewerbesteuermessbetrag: 25.500,- EUR x 0,035 = 892,50 EUR
- Gewerbesteuer: 892,50 EUR x 4,1 (im Falle von Berlin) = 3.659,25 EUR
Umsatzsteuererklärung für Amazon FBA
Neben der Einkommen- und der Gewerbesteuer ist insbesondere noch eine weitere Steuer für dein Amazon FBA Business relevant: die Umsatzsteuer. Die Mehrwertsteuer zahlst du selbst beim Einkauf in Form der Vorsteuer und erhältst sie beim Verkauf deiner Produkte oder Dienstleistungen als Umsatzsteuer. Vorsteuer und Umsatzsteuer werden in der Regel monatlich oder quartalsweise in Form deiner Umsatzsteuervoranmeldung miteinander verrechnet, woraus sich entweder eine Zahlung oder eine Rückzahlung für dich ergibt – je nachdem, ob du mehr Umsatzsteuer bezahlt oder erhalten hast. Falls du Umsatzsteuer nun abführst, dies jedoch nocht tust, dann läuft du gefahr eine Umsatzsteuerhinterziehung zu begehen.
In diesen Umsatzsteuervoranmeldungen werden deine Einnahmen deinen Ausgaben gegenübergestellt und so der fällige Betrag errechnet. Ein Steuerberater kann dir dabei helfen, aufzuzeigen, welche Rechnungen oder Beträge du als Vorsteuer geltend machen kannst, um möglichst viel Steuern zu sparen. Außerdem kann er dir in speziellen Fällen mit seiner Expertise helfen – wenn es bspw. um Themen wie Reverse-Charge-Verfahren geht, wo du mit Personen oder Unternehmen im Ausland handelst oder deine Waren in Polen oder Tschechien lagerst. Mit einem Steuerberater gehst du auf Nummer sicher.
Amazon FBA ohne Steuerberater: Ist das ratsam?
Viele Amazon FBA Händler fragen sich, ob sie überhaupt einen Steuerberater brauchen. Denn: Steuerberater arbeiten natürlich nach Honorar und je nach Aufwand kann sich dadurch schon mal ein hoher Kostenfaktor aufbauen, den sich Unternehmensinhaber gerne sparen würden. Außerdem gibt es nur wenige Händler, die auf Amazon FBA spezialisiert sind. Die sind dementsprechend schwer zu finden und als Dienstleister zu gewinnen.
Aber: Ein guter Steuerberater kostet nicht nur Geld, sondern im Idealfall spart er für dich sogar viel mehr Kosten ein, da er einfach einen guten Überblick über das Steuerrecht hat und Wege kennt, Steuern zu sparen.
Außerdem reduzierst du mit einem guten Steuerberater die Wahrscheinlichkeit erheblich, Fehler in deinen Steuererklärungen zu haben und möglicherweise Strafen zahlen zu müssen oder dich der Steuerhinterziehung schuldig zu machen. Zudem spart es dir Zeit und Mühe, einen Steuerberater zu engagieren, statt dich selbst in das komplexe Steuerrecht einzuarbeiten und die Erklärungen selbst abzugeben.
Mach es deinem Steuerberater leicht: Nutze hellotax
Mit Hilfe von Software kannst du es deinem potenziellen Steuerberater leicht machen. Das ist aus vielerlei Hinsicht sinnvoll: Naheliegend ist natürlich der Fakt, dass es dem Steuerberater Arbeit spart, wenn die Software für ihn bereits in Vorleistung geht – und seine Arbeitsersparnis bedeutet für dich Kostenersparnis. Und du erhöhst damit die Wahrscheinlichkeit, Klient von einem der wenigen Steuerberater mit besonderer Amazon FBA Expertise werden zu können, da diese aufgrund von Zeitmangel sonst viele Händler ablehnen müssen.
Buche ein kostenloses Beratungsgespräch
Unsere Umsatzsteuer-Experten freuen sich, dir zu helfen! Buche einfach eine kostenlose Beratung mit unserem Team.
Unsere Umsatzsteuer Software hellotax übernimmt für dich deine Umsatzsteuer-Registrierungen in den Staaten, in die du deine Waren verkaufen möchtest. Außerdem erstellt sie automatisiert deine Umsatzsteuervoranmeldungen, sodass du deine Umsatzsteuerpflichten damit ideal outsourcen kannst, ohne deinen Steuerberater damit beauftragen zu müssen. Die Künstliche Intelligenz unserer Software checkt die Rechtmäßigkeit der Voranmeldungen genauso wie unser Team an Steuerberatern, damit du auf der sicheren Seite bist und das Finanzamt alle Informationen rechtzeitig erhält.
Amazon FBA macht es Steuerberatern schwer
Hinzu kommt ganz grundsätzlich: Amazon FBA ist nicht der steuerfreundlichste Dienst. Es gibt keine vernünftigen jährlichen Auswertungen oder Übersichten über Eingangs- und Ausgangsrechnungen oder entsprechende Bilanzen. Damit wäre es einfach, Steuererklärungen abzugeben oder sie zumindest dem Steuerberater zur Verfügung zu stellen. Stattdessen ist hier viel Eigeninitiative und Aufmerksamkeit gefragt.
Das Finanzamt prüft deine Warenbewegungen
Das kann sich ohne Hilfe von außen sehr negativ auf dich auswirken. Denn das Finanzamt prüft im Verdachtsfall deine Warenein- und ausgänge sehr genau und kann damit ihm entgangene Steuern aufdecken, die du unter Umständen fälschlicherweise nicht eingereicht hast. Das Finanzamt fragt nicht nur bei Amazon selbst deine Umsätze an, sondern holt sich ebenso Auskünfte bei Logistikdienstleistern über deine Aufträge ein oder checkt deine Kreditkartenumsätze selbständige oder mit Hilfe von Crawlern. Hier ist dementsprechende Vorsicht und Sorgfalt geboten, damit du definitiv alle Rechnungen einreichst.
Auch hier kann hellotax aber helfen. Durch die Verknüpfung von Amazon und hellotax werden die entsprechenden Rechnungen in der Software vermerkt und können von dort aus leicht bereitgestellt werden. Das macht es dir oder deinem Steuerberater erheblich einfacher, einen Überblick über das Jahr zu gewinnen und spart dir, wie schon erwähnt, Zeit und Kosten.
Gerade, wenn dein Business wächst, ist es nicht ratsam, auf einen Steuerberater zu verzichten. Er kennt die verschiedenen Fallstricke und kann dich vor Fehlern bewahren. Gleichzeitig nimmt er dir viel Arbeit ab, die dir sonst in deinem Kerngeschäft fehlen würde.
Fazit
Damit du dich ganz auf deinen Amazon FBA Handel fokussieren kannst, ist es ratsam, einen Steuerberater hinzuziehen. Er nimmt dir nicht nur Arbeit ab, sondern bewahrt dich ebenso vor möglichen Fehlern. Er kostet dich zwar Geld, kann dir aber an anderer Stelle viel Geld einsparen, sodass er sich dadurch unter Umständen sogar selbst finanziert. Einen großen Vorteil hast du, wenn du dir einen Steuerberater mit Amazon FBA Expertise suchst – dazu würden wir dir immer raten. Software wie hellotax vereinfacht deinem Steuerberater die Arbeit und reduziert damit seine Kosten für dich.