Wer als Händler über Amazon verkauft, ist dazu verpflichtet, seinen Kunden Rechnungen zur Verfügung zu stellen. Bei der Rechnungserstellung gibt es einige gesetzliche Vorschriften, die zu beachten sind und die für jeden Unternehmer, Freiberufler und Gewerbetreibenden gelten. Außerdem gehen wir auf Richtlinien ein, die insbesondere für Amazonhändler gelten.
Gastbeitrag - Sonja Engelhardt von Debitoor
Last Updated on 19 January 2020
Was muss ich beim Schreiben meiner Rechnungen generell beachten?
Deine Rechnungen stellen für dich und deine Kunden wichtige Steuerbelege dar, deshalb müssen alle Angaben korrekt und ordnungsgemäß aufgeführt werden. Jede Rechnung in Deutschland muss bestimmte Pflichtangaben enthalten, um vom Finanzamt anerkannt zu werden.
Das deutsche Umsatzsteuergesetz legt im Paragraph 14 genau fest, was in einer Rechnung aufgelistet sein muss:
- Vollständiger Name und vollständige Anschrift des Rechnungsstellers
- Vollständiger Name und vollständige Adresse des Leistungsempfängers
- Deine Steuernummer oder deine Steuer-Identifikationsnummer
- Bei Kunden aus dem EU-Ausland: Deren Umsatzsteuer-Identifikationsnummer
- Rechnungsdatum
- Rechnungsnummer (diese wird nur einmal vergeben und ist fortlaufend)
- Menge und Art der gelieferten Produkte oder Umfang und Art sonstiger Leistungen
- Zeitpunkt der Lieferung oder Leistung
- Nettobetrag
- Steuerbetrag
- Bruttorechnungsbetrag
- Angewendeter Steuersatz
Hinweise für Kleinunternehmer
Wenn du als Kleinunternehmer gemeldet bist, entfallen die Angaben des Steuersatzes, des Steuerbetrags und des Bruttobetrags. Zudem bist du als Kleinunternehmer verpflichtet, den Hinweis auf deiner Rechnung anzuführen, dass du von der Pflicht zur Erhebung von Umsatzsteuer befreit bist.
Dieser Hinweis könnte zum Beispiel so aussehen: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“
Kleinunternehmer auf Amazon
Da die Netto Rechnung von Amazon aus Luxemburg kommt, ist für dich als Amazonhändler – selbst wenn du Kleinunternehmer bist – eine Umsatzsteuer-ID notwendig. Diese kannst du bei deinem Finanzamt beantragen und dann auf deinen Rechnungen aufführen.
Oder du entscheidest dich für Hellotax, die die Umsatzsteuer für dich automatisieren, stets alle Lieferschwellen überwachen und du wirst gewarnt, sobald eine Schwelle überschritten wurde und du eine Umsatzsteuernummer benötigst.
Sonstige Angaben auf der Rechnung von Amazonhändlern
Dein Kunde kann dich direkt über sein Amazon-Kundenkonto kontaktieren, du kannst aber nichtsdestotrotz deine persönlichen Kontaktdaten, wie deine E-Mail-Adresse oder/und deine Telefonnummer, der Rechnung hinzufügen.
Da dein Kunde direkt über Amazon bezahlt, kannst du auf die Angabe eines Zahlungsziels und deiner Bankinformationen auf der Rechnung verzichten.
Vorteile von Rechnungsprogrammen für Amazonhändler
Um Fehler bei der Rechnungsstellung zu vermeiden und um den Prozess generell zu vereinfachen, gibt es Rechnungsprogramme, die Unternehmern, Selbstständigen und Freiberuflern das Leben leichter machen.
Ein Rechnungsprogramm stellt sicher, dass alle Pflichtangaben enthalten sind. Zum Beispiel wird die Rechnungsnummer automatisch fortlaufend vergeben und die Umsatzsteuer und der Steuersatz werden von selbst kalkuliert.
Mit einer Rechnungssoftware kann eine professionelle Rechnung innerhalb weniger Minuten erstellt werden. Praktisch ist auch bei Debitoor die einfache Anbindung mit Amazon. So wird die Buchhaltung für Amazonhändler zum Kinderspiel!
Überwache deine Lieferschwellen
Um zu wissen, was gerade los ist, liefert dir unsere Software zur Automatisierung der Umsatzsteuer alle relevanten Informationen.
Spezielle Richtlinien bei der Rechnungserstellung für Amazonhändler
Besondere Richtlinien gibt es für Amazonhändler, die an Amazon-Business-Kunden verkaufen. Händler, die ihre Artikel über den Amazon Marketplace an Business-Kunden vertreiben, müssen schon innerhalb eines Werktages eine Umsatzsteuerrechnung vorlegen. Kommt man diesen Forderungen nicht nach, droht Amazon mit möglichen Konsequenzen für das Verkäuferkonto.
Besonders hier empfiehlt sich eine Rechnungssoftware, denn Rechnungen können hiermit in sekundenschnelle erstellt werden. Mit nur wenigen Klicks sind die Belege bereit zum Versand an den Auftraggeber und können entweder direkt per Mail verschickt oder als PDF gespeichert und über Amazon in das Kundenkonto geladen werden.
Wie verschicke ich als Amazonhändler Rechnungen?
In deinem Amazon Händlerkonto gehst du auf „Bestellungen verwalten“ und klickst auf den Namen des Käufers, um das Käufer-Verkäufer-Postfach zu öffnen. Du kannst die Rechnung, die du mit dem Rechnungsprogramm deiner Wahl erstellt hast, im PDF-Format anhängen.
Rechnungen, die du in Papierform deinem Paket zufügst, verlieren an Gültigkeit. Die Rechnungen müssen dem Kunden also elektronisch vermittelt werden. Um dem Kunden trotzdem einen Überblick über die bestellte Ware zu geben, kannst du dem Paket einen Lieferschein beilegen.
Den Lieferschein kannst du ebenfalls mit einem Buchhaltungs-Tool generieren. Die meisten Rechnungsprogramme ermöglichen es, eine bestehende Rechnung in einen Lieferschein umzuwandeln. Das ist praktisch und erspart dir viel Zeit.
Um Zeit und Stress zu vermeiden, ist ein Rechnungsprogramm also durchaus lohnenswert – sowohl für Selbstständige, Kleinunternehmer und Gewerbebetreiber im Allgemeinen als auch für Unternehmer, die ihre Geschäfte über Amazon abwickeln.
