Steuerberater für Online-Shops: Das solltest du beachten

Online-Shops können in Fragen der Buchhaltung zu einem aufwendigen Konstrukt mutieren. Die Steuerregularien in Deutschland zählen ohnehin schon zu den komplexesten weltweit, ganz gleich, welche Art von Unternehmen betroffen ist. Die Buchhaltung für Online-Shops in Deutschland kann die des Durchschnittsunternehmens nochmal toppen. Ein Steuerberater macht da für Online-Shops durchaus Sinn.

Warum die Buchhaltung für Online-Shops so aufwendig ist: Lieferung, Lagerung & Rückversand

Wer einen Online-Shop bzw. einen Handel im Allgemeinen führt, muss in der Regel mit einem besonders hohen Aufkommen an Rechnungen leben. Die müssen natürlich alle buchhalterisch erfasst und für die Einkommen- und Umsatzsteuer berücksichtigt werden. Das macht sie zwar noch nicht per se herausfordernd, aber auf jeden Fall aufwendig. Herausfordernd wird es, wenn eine Bestellung vom Standard abweicht.

Der Standard ist steuerrechtlich vergleichsweise einfach zu regeln: Du verkaufst als deutscher Händler ein Produkt, das in Deutschland lagert, an einen Kunden in Deutschland. Damit kommst du buchhalterisch wahrscheinlich gut zurecht. Aber was passiert, wenn der Kunde in einem anderen EU-Land sitzt – oder sogar in einem Land außerhalb der EU? Und was ist, wenn dein Produkt gar nicht in Deutschland, sondern z.B. in Tschechien oder Polen lagert und von dort aus versandt wird? Oder: Wie gehst du mit deiner Rechnung um, wenn der Kunde die Ware wieder zurück schickt? 

Früher oder später, spätestens mit deiner Expansion, werden Fälle eintreten, die nicht dem Standard entsprechen. Die du aber trotzdem buchhalterisch einwandfrei erfassen musst. Denn wenn du das nicht tust, wird das Finanzamt darauf aufmerksam und dir drohen Strafen oder sogar der Vorwurf der Umsatzsteuerhinterziehung. Darum ist es ratsam, einen Steuerberater hinzuziehen, der dich auf diese Themen aufmerksam macht. 

Steuerberater für Online-Shops finden

Wenn du dich völlig auf dein Business fokussieren möchtest und dich nicht ewig mit Reverse-Charge-Verfahren, Umsatzsteuervoranmeldungen oder den Steuerregularien anderer EU-Nationen auseinander setzen möchtest, ist es ratsam, einen Steuerberater hinzuziehen, der dir diese Aufgaben abnimmt und schon die nötige Expertise in dem Feld mitbringt. Er versucht durch seine Arbeit natürlich Kosten, die er dir jedoch idealerweise durch seinen Rat an anderer Stelle einsparen kann. Es gibt in der Regel viele Möglichkeiten, Steuern zu sparen, die einem gar nicht bekannt sind.

Da Online-Shops im Vergleich zu anderen Unternehmen nochmal besondere Herausforderungen, wie oben aufgeführt, mit sich bringen, ist es durchaus ratsam, sich einen Steuerberater zu suchen, der bereits in der Vergangenheit entsprechende Händler betreut hat und mit den gängigen Prozessen vertraut ist. Sprich potenzielle Steuerberater einfach auf ihre Vorerfahrungen in dem Bereich an. 

Amazon-Steuerberater von hellotax

Unsere Steuerberater bei hellotax sind auf den Amazon- und auf den Online-Shop-Handel im Allgemeinen spezialisiert. Die meisten unserer Kunden nutzen den Dienst Amazon FBA. Gemeinsam mit unserer hellotax Umsatzsteuer Software meistern wir für unsere Kunden zahlreiche steuerrechtliche Herausforderungen, besonders in Hinblick auf Umsatzsteuerthemen wie Umsatzsteuer-Registrierungen oder -voranmeldungen. 

Eine Auswahl unserer Leistungen:

• Steuer- und Umsatzsteuerregistrierungen
• Umsatzsteuervoranmeldungen
• Umsatzsteuererklärungen und länderspezifische Formulare
• Korrespondenz mit den Behörden (Tax Letter Inbox)
• Umsatzsteuer Software
• Lokale Amazon Steuerberater vor Ort

Mit unserer Steuersoftware gewähren wir dir die volle Kontrolle über all deine Verkäufe, Registrierungen und Warenbewegungen und automatisieren viele deiner steuerrechtlich relevanten Prozesse. Unsere Software genauso wie unsere Dienstleistungen kannst du monatlich oder jährlich buchen. Eine Preisliste inklusive aller Features und Leistungen findest du hier. 

In unserem Fall macht gerade die Kombination aus Software und Steuerberatern vor Ort den Unterschied. Einfache, aber zeitintensive Prozesse automatisiert unsere Software. Komplexe Herausforderungen bearbeiten unsere Steuerberater individuell. Gleichzeitig prüfen sie die Ergebnisse der Software, sodass deine Steuerangaben von unserer künstlichen Intelligenz und mit der Expertise unserer Steuerberater kontrolliert werden. 

Herausforderungen für Online-Shops: Steuerberater helfen

Die Liste an Aufgaben für die Buchhaltung ist bei Online-Shops lang. Genauso wie die Liste an Sonderregelungen, Fristen oder Strafen bei Nichteinhaltung. Im Folgenden möchten wir dir einen Überblick über die gängigen Herausforderungen und Aufgaben geben. Bei diesen kann euch Software wie hellotax oder ein Steuerberater mit Erfahrung helfen, damit du Fallstricke und Konflikte mit dem Finanzamt meidest. 

F22-Zertifikat

Voraussetzung für den Handel in Deutschland, bspw. auf Amazon, ist das sogenannte Bescheinigung nach 22f UStG Zertifikat. Dieses Zertifikat gilt als Nachweis über deine Umsatzsteuerregistrierung. Online-Marktplätze fordern dieses von dort ansässigen Händlern an, um sicher zu stellen, dass die Umsatzsteuer gesetzeskonform abgeführt wird und nicht der Marktplatz selbst am Ende für die Steuer aufkommen muss. Mit der Steuersoftware von hellotax kann dieses F22-Zertifikat übrigens ganz einfach beantragt werden. So musst du dich nicht aufwendig mit dem örtlichen Finanzamt auseinandersetzen. 

Umsatzsteuerregistrierungen

Um überhaupt ein F22-Zertifikat beantragen zu können, brauchst du natürlich deine Umsatzsteuerregistrierung. Dieser Schritt ist sowieso vorab notwendig, um überhaupt Handel betreiben zu können. Es bleibt jedoch nicht bei der Umsatzsteuerregistrierung in Deutschland. Wenn du beginnst EU-weit zu handeln bzw. einzelne EU-Länder anschließt, musst du gewisse Lieferschwellen beachten. Überschreitet dein Umsatz mit dem Verkauf von Waren in andere EU-Länder die jeweilige Lieferschwelle, musst du dich ebenso in diesen Ländern für die Umsatzsteuer registrieren.

Solange du die Lieferschwellen nicht überschreitest, führst du deine Umsatzsteuer wie üblich in Deutschland ab. Da die Bearbeitung der Umsatzsteuerregistrierung aber eine gewisse Zeit in Anspruch nehmen kann, solltest du dich rechtzeitig für die Umsatzsteuer in den jeweiligen Ländern registrieren. Unsere Software weist dich nicht nur daraufhin, dass du Lieferschwellen überschreitest, sondern übernimmt für dich auch die USt.-Registrierungen.

Umsatzsteuervoranmeldungen

Mit umsatzsteuerpflichtigen Umsätzen geht natürlich ebenso eine Pflicht zu Umsatzsteuervoranmeldungen einher – hast du übrigens in einem Monat oder Quartal keine erwirtschaftet, musst du trotzdem eine Nullmeldung abgeben. Die Umsatzsteuervoranmeldungen musst du für die Umsätze mit Kunden mit Sitz in Deutschland dementsprechend bei deinem örtlichen Finanzamt abgeben. Hinzu kommen die Meldungen bei Umsätzen mit Kunden im Ausland, sofern du dort aufgrund der Lieferschwelle bereits umsatzsteuerpflichtig bist. 

Unsere Steuersoftware bereitet deine Umsatzsteuervoranmeldungen automatisiert vor, lässt sie von unseren Steuerberatern gegenprüfen und von dir schließlich freigeben. Das Finanzamt erhält die Voranmeldungen automatisch und du deine Meldung, wie viel Umsatzsteuer du zu zahlen hast oder zurück erhältst, wenn deine gezahlten Vorsteuerbeträge höher waren als die eingenommene Umsatzsteuer. 

Reverse-Charge-Verfahren

Das Reverse-Charge-Verfahren ist eine Sonderregelung der Umsatzsteuer, bei der die Steuerschuld vom Verkäufer auf den Käufer übergeht. Das ist bei Verkäufen ins Ausland relevant, in denen du noch als Händler noch nicht umsatzsteuerlich registriert bist und die Lieferschwelle nicht erreicht hast. Dabei kann die Umsatzsteuerpflicht von dir unter Nennung des Verfahrens auf der Rechnung auf den Leistungsempfänger übertragen werden. Dadurch musst der Leistungsempfänger die Umsatzsteuer in seinem Land abführen. Die Umsatzsteuer wird in dem Fall nicht auf deiner Rechnung ausgewiesen.

Einkommensteuererklärung

Neben den Umsatzsteuervoranmeldungen und der Umsatzsteuererklärung ist eine jährliche Einkommensteuererklärung verpflichtend für dich, ganz gleich ob du Umsätze erwirtschaftet hast oder nicht. Steuerberater können wir bei der Erklärung helfen. Um ihnen Arbeit zu erleichtern, kannst du mit Hilfe von Software wie hellotax alle Eingangs- und Ausgangsrechnungen aufbereiten und übersichtlich zur Verfügung stellen.

Lieferschwellen

Wie bei den Umsatzsteuerregistrierungen bereits kurz erwähnt, ist es für Betreiber eines Online-Shops von essentieller Bedeutung, die sogenannten Lieferschwellen beim Verkauf ins Ausland im Auge zu behalten. Die sind von Land zu Land unterschiedlich und sollten dir bekannt sein, wenn du mit dem Verkauf ins Ausland beginnst. Wenn deine Umsätze drohen, die Lieferschwellen zu überschreiten, solltest du die entsprechenden Umsatzsteuerregistrierungen vornehmen, um deine Umsatzsteuer korrekt abführen zu können. 

hellotax hilft dir nicht dabei, die Lieferschwellen zu überwachen und dich zu warnen, wenn du sie überschreitest, sondern kümmert sich ebenso um deine Umsatzsteuerregistrierung. Damit du steuerrechtlich auf der sicheren Seite bist. 

Rückversand

Ebenfalls für den Online-Händler von Bedeutung ist der Umgang mit Rechnungen bei einer Retoure. Verkaufst du ein Produkt und stellst eine entsprechende Rechnung aus, kann es passieren, dass der Kunde dir die Ware wieder zurückschickt, weil sie ihm nicht gefällt oder sie womöglich sogar beschädigt ist. Hier solltest du die entsprechenden Regularien kennen, um solche Posten korrekt verbuchen zu können. Ein Steuerberater mit Erfahrung im Online-Handel wird dir hier mit Leichtigkeit helfen können und dich vor dieser Stolperfalle bewahren.

Fazit

Online-Shops sind aus Steuersicht besonders herausfordernd. Mit Software wie hellotax kannst du deine Buchhaltung ein Stück weit automatisieren und so vereinfachen. Mit einem im E-Commerce erfahrenen Steuerberater sicherst du dich steuerrechtlich ab und kannst gegebenenfalls an der einen oder anderen Stelle Kosten sparen. Informiere dich vorab bei deinem potenziellen Steuerberater über seine Erfahrungen in dem Bereich.