Viele Firmen, besonders E-Commerce-Unternehmen fokussieren sich beim Verkauf ihrer Waren und Dienstleistungen nicht mehr ausschließlich auf das inländische Absatzgebiet, sondern nehmen ebenso die Märkte außerhalb der Staatsgrenzen ins Visier. Naheliegend sind bei der Expansion Nachbarländer wie Polen: Wir verraten euch, wann und wofür ihr in Polen einen Steuerberater braucht und was er für euch macht.
Patrick Moeller
Last Updated on 22 October 2021Geschäfte zwischen Deutschland und Polen
Bei der Wahl der ersten Expansionsziele präsentieren sich die angrenzenden Nachbarländer als besonders geeignete Standorte, da diese, im Vergleich zu anderen Staaten meist nicht so weit vom Hauptsitz der Unternehmen entfernt sind.
Außerdem besteht durch die geografische Nähe oft schon ein gewisses gegenseitiges Vertrauen zwischen Unternehmen und potentieller Kundschaft im Nachbarland, das die erste Kontaktaufnahme und Zusammenarbeit erheblich vereinfacht.
Neben Frankreich, Österreich, Dänemark und der Schweiz bietet Polen exzellente Möglichkeiten für deutsche Unternehmer, sich im Land als fixer Bestandteil des Marktes zu etablieren. Polen bietet eine sehr liberale Wirtschafts- und Abgabenpolitik, die das Land vor allem für junge Firmen sehr attraktiv macht. Dies spiegelt sich in der Wachstumsrate der deutsch-polnischen Wirtschaftsbeziehungen wider, die in den letzten Jahre konstant 7,7% betragen hat. Es gibt viele eindeutige Signale, die Polen als geeigneten Ort für eine Expansion qualifizieren.
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Jedoch bringt eine Expansion auch einige Herausforderungen für die deutschen Unternehmen mit sich. Neben der unterschiedlichen Sprache, der unterschiedlichen Kultur ist die unterschiedliche Steuerlage des Landes wohl eine der wichtigsten Änderungen, auf die man sich unbedingt vorbereiten sollte. Vor allem über die Steuergesetze des Landes sollten sich deutsche Firmen gut informieren.
Trotz der versuchten Standardisierung der Steuergesetze aller EU Mitgliedsstaaten gibt es in Polen, wie auch in viele andere EU Ländern, viele Gesetze und Verfahren, die sich von denen in Deutschland unterscheiden oder in dieser Form in Deutschland einfach nicht existieren. Es ist dadurch, nicht nur wegen der unterschiedlichen Sprache, für deutsche Unternehmer schwierig, sich bei den Steuerregelungen in Polen einen Überblick zu verschaffen.
Deshalb ist es ratsam, bei Steuerfragen einen Experten in Form eines polnischen Steuerberaters zu engagieren. Somit lassen sich Fehler vermieden, die sonst vor allem jungen Unternehmen womöglich den Garaus machen könnten. Patzer bei wichtigen Dokumenten wie der Umsatzsteuererklärungen können nämlich nicht nur strafrechtliche, sondern vor allem erhebliche finanzielle Konsequenzen nach sich ziehen. Die Entscheidung fällt vielen Unternehmen jedoch trotzdem nicht leicht, da viele nicht wissen, ob und ab wann ein Steuerberater im Ausland engagiert werden soll.
Wann brauche ich einen Steuerberater in Polen?
Expandierst du mit deinem Geschäft nach Polen, versteuerst du deine Umsätze zunächst wie üblich in Deutschland – bis du schließlich die Lieferschwelle erreichst. Die liegt in Polen bei 160.000,- PLN, was in etwa 38.000,- EUR entspricht. Bedeutet: Wenn du in einem Jahr mit Verkäufen nach Polen einen Umsatz von mehr als 160.000,- PLN erreichst, musst du dich für die Umsatzsteuer in Polen registrieren und deine Verkäufe künftig dort versteuern.
Ein anderer Weg, in Polen steuerpflichtig zu werden, ist, deine Waren in Polen zu lagern und von dort z.B. nach Deutschland zu verkaufen. Das ist häufig der Fall, wenn du am Amazon FBA Programm teilnimmst und deine Waren in Amazonlagern in Polen zwischengelagert werden. Auch in diesem Fall musst du dich in Polen umsatzsteuerlich registrieren.
In beiden Fällen ist es ratsam, sich die Hilfe eines polnischen Steuerberaters zu sichern. Denn: Grundsätzlich ist die steuerliche Registrierung in Polen zwar nicht schwer, nur wird bei der Kommunikation mit den Behörden die polnische Sprache vorausgesetzt. Kommunikation auf englisch ist nur in seltenen Fällen möglich.
Daher ist es ratsam, mit einem vereidigten Übersetzer oder gleich einem polnischen Steuerberater zusammen zu arbeiten, der mit den jeweiligen Steuergesetzen bestens vertraut ist und dich so vor möglichen Fallstricken bewahren kann.
Was macht der Steuerberater für mich in Polen?
Neben der Formalitäten zur Meldung des deutschen Unternehmens bei den polnischen Behörden sowie der offiziellen Registrierung gehört die Beratung bei Fragen bezüglich der Steuer sowie die Bearbeitung der laufenden und zukünftigen Umsatzsteuerberechnung zu den Kernaufgaben des polnischen Steuerberaters. Alle Kontakte, die das deutsche Unternehmen zu den polnischen Behörden führt, werden vom Steuerberater übernommen. Dieser erleichtert somit nicht nur die Kommunikation zwischen Unternehmen und Behörden, sondern übernimmt ebenso einen großen Teil der aufwendigen Steuerarbeit.
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Wird der Steuerberater erst später hinzugezogen, also sobald sich das Unternehmen schon seit geraumer Zeit am Markt befindet, übernimmt dieser sofort alle laufenden Tätigkeiten und versucht bei schon entstandenen Fehlern, den sich anbahnenden Schaden sofort zu minimieren und die Kosten für das Unternehmen somit möglichst klein zu halten. Außerdem weist er das Unternehmen auf eventuelle Fristen und Steuerrisiken hin.
Neben den offensichtlichen Aufgaben kommen auch juristische sowie beratende Funktionen hinzu. Bei Änderungen innerhalb des polnischen Steuergesetzes, sowie bei der Kommunikation mit polnischen Geschäftspartnern des deutschen Unternehmens kann der Steuerberater zur Hilfe gebeten werden. Beim Schlichten von eventuellen Unstimmigkeiten fungiert er als kompetenter Mediator.
Die Sprachkenntnisse, sowie die juristischen Fähigkeiten des Steuerberater, sind dabei äußerst hilfreich. Im Ernstfall wird das deutsche Unternehmen von Letzterem auch bei der Durchsetzung von Forderungen vor Gericht sowie bei der schnellen Abwicklung von Inkassoverfahren unterstützt. Der Steuerberater betreut die Steuerberechnungen der ausländischen natürlichen sowie juristischen Personen, die für das Unternehmen in Polen tätig sind und versucht diese im Rahmen seiner Möglichkeiten zu optimieren.
Die Tätigkeiten eines Steuerberaters in Polen zusammengefasst:
- Umsatzsteuerregistrierung in Polen
- Beratung in Steuerfragen
- Beratung in Rechtsfragen
- Kommunikation mit den polnischen Behörden
- Übernahme regelmäßig anfallender Steueraufgaben
Bei jeglichen Transaktionen zwischen Unternehmen in Deutschland und Polen kann der Steuerberater die Rolle einer Kontrollinstanz ein annehmen, die jeden Handel und oder Tausch genauestens überprüft.
Wie finde ich einen Steuerberater in Polen?
Ein idealer Steuerberater ist jedoch, vor allem im Ausland, nicht einfach zu finden. Es ist wichtig, den richtigen Fachmann für die besonderen Aufgaben zu ermitteln, die dieser als Vertretung deines Unternehmens in Polen ausüben muss. Dies erfordert, nächst der Grundkenntnisse eines jeden Steuerberaters auch weitere wichtige Eigenschaften. Neben der Beherrschung der jeweiligen Sprachen sollte der Berater nicht nur die polnischen Steuerregelungen beherrschen, sondern sich ebenso grundlegend mit der Materie des deutschen Steuerrechts auskennen.
Mittlerweile gibt es glücklicherweise Kanzleien und Selbstständige, die sich speziell auf die Vertretung deutscher Firmen in Polen spezialisiert haben. Viele der Steuerberater, die in dieser speziellen Sparte tätig sind, bringen Berufserfahrung in Deutschland sowie auch in Polen mit. Größere Kanzleien besitzen zudem Niederlassungen auf beiden Seiten der Grenze, was die Zusammenarbeit erheblich erleichtert.
Achte bei der Wahl deines Steuerberaters auf die perfekte Beherrschung beider Landessprachen sowie auf ein kompetentes Auftreten und integres Verhalten. Kanzleien mit Webseiten die Texte in schlechtem oder fehlerhaftem Deutsch enthalten, sollten gemieden werden, da sich dahinter oft unseriöse Beratungsfirmen verbergen. Falls du auf Nummer sicher gehen willst, halte dich an große, renommierte Kanzleien, die im Idealfall auch einen oder mehrere Standorte in Deutschland besitzen.
Fazit
Ein Steuerberater in Polen kann für ein deutsches Unternehmen eine ungemeine Unterstützung darstellen. Neben der kompetenten Beratung übernimmt dieser außerdem viele zeitaufwändige und komplexe Arbeiten. Bei Problemen und Fragen steht dieser ebenfalls jederzeit zur Verfügung.
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Außerdem fungiert er als Mediator zwischen dem deutschen Unternehmen und den polnischen Behörden und Geschäftspartnern und erleichtert durch seine Zweisprachigkeit die Kommunikation zwischen beiden Parteien. Halte dich bei der Auswahl deines Steuerberaters an seriöse und renommierte Kanzleien. So findest du garantiert deinen Steuerprofi in Polen.
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